幣安「FUD」連環套：數十億美元提現，審計公司「斷交」_ARK:MAZ

自FTX暴雷以來，中心化交易所的透明性問題被推上輿論的風口浪尖。作為交易量最大的加密交易所，幣安的一舉一動也受到審查。美國監管機構一直在調查幣安的洗錢和其他犯罪活動，行業中的不信任、恐慌FUD情緒加劇，投資者正在關注下一個可能會倒下的多米諾骨牌——以及其中一個是否可能是幣安。在近期經歷了暫停提幣、監管調查等負面新聞后，審計公司Mazars的「斷交」使幣安再一次陷入被動境地。

法國會計師事務所Mazars周五宣布，正在暫停與加密公司的所有合作，包括Crypto.com、KuCoin和幣安，Mazars隨后從其網站上刪除了所有加密貨幣儲備報告。

Binance Launchpad項目Arkham代幣銷售認購現已開放:金色財經報道，據官方公告，Binance于7月17日14:00（東八區時間）開放Arkham（ARKM）投入通道，本次Launchpad采用投入模式，基于用戶6日BNB日平均持倉進行投入，本次投入期為24小時。投入結束后，Binance創新區將于7月18日20:00（東八區時間）上市Arkham（ARKM），并開通ARKM/BTC、ARKM/USDT、ARKM/TUSD、ARKM/BNB、ARKM/TRY交易市場。

Binance在公告中特別提示：由于Launchpad代幣開盤之際波動較大，為保護用戶，Binance將于開盤五分鐘內試行限價機制。在此期間，價格漲幅上限設置為公募價的十倍（以ARKM為例，漲幅上限將設置為0.05美元的十倍，即0.5美元）。五分鐘后將解除限價機制，交易按照市場情況正常進行。請注意，該限價機制為試行辦法，首期將在ARKM試行，并不代表這一機制將推行至此后所有Launchpad項目。[2023/7/17 10:59:20]

Mazars「斷交」

全國首條城市文化區塊鏈“文都鏈”上線:6月11日消息，6月10日是第18個“文化和自然遺產日”。當天，曾經在央視《國家寶藏》第一季壓軸登場的“大報恩寺琉璃拱門”，在國家文化數字化戰略引領下“完美重生”；“文都城市·鏈啟未來”全國首條城市文化區塊鏈“文都鏈”上線發布儀式在南京舉行，首批共建單位、生態應用伙伴和一批應用產品在現場集中亮相；中國文化產業協會文化元宇宙專委會主編的《中國文化元宇宙AIGC發展研究報告》同步在鏈上首發。[2023/6/11 21:30:16]

自FTX被爆挪用客戶資金后，中心化加密交易所面臨提供儲備證明的壓力，客戶和投資者呼吁提高透明度。Mazars的南非分支機構本月早些時候對幣安進行了儲備證明評估，證明其比特幣儲備被超額抵押，但在Mazars宣布「斷交」后，其官網上的報告鏈接目前已失效。

韓國法院批準延長Bithumb實控人的拘留期限至2月20日:金色財經報道，韓國首爾南部地方法院批準延長Bithumb實際所有者姜鐘賢（音譯）的拘留期限至2月20日。檢察機關在完成進一步調查后，預計在下周之內進行起訴。（News1）

據此前報道，2月2日，韓國首爾南部地方法院負責拘捕令的部長以涉嫌貪污、瀆職為由拘捕虛擬資產交易平臺Bithumb實控人姜鐘鉉（音譯），表示其“有逃跑和毀滅證據的可能”。此外，被認為是姜某親信的非上市相關公司代表趙某也一同被拘留。[2023/2/13 12:03:34]

該事務所也曾出具審計評估報告表示，Kucoin的BTC、ETH、USDT和USDC儲備被超額抵押，Crypto.com儲備得到了1:1的完全支持。這些報告的官網鏈接也無法打開。

機構借貸協議Maple Finance發布2.0版本:12月15日消息，無抵押機構借貸協議Maple Finance已將其協議更新為第二版，旨在向更廣泛的機構借款人開放其貸款平臺，包括來自加密行業之外的借款人。（The Block）[2022/12/15 21:45:03]

Mazars在一份電子郵件聲明中表示，它只是暫停了與加密貨幣公司有關儲量證明報告的工作：「這是出于對公眾理解這些報告的方式的擔憂」。Mazars補充說，其儲量證明報告「不構成對主題的保證或審計意見。相反，它們根據在歷史時間點對既定程序報告了有限的調查結果。」

儲備報告「懷疑論」

雖然交易所表示儲備證明報告有助于提高透明度，但批評人士表示這遠遠不夠，因為他們沒有提供有關平臺負債的詳細信息。

USDC在智能合約中的供應量占比達4個月高點:金色財經報道，Glassnode數據顯示，目前USDC在智能合約中的供應量占比為42.230%，達4個月高點。此前監測到的高點為9月14日的42.222% 。[2022/9/16 7:00:44]

TheBlock研究主管EdenAu指出：「Mazars的報告只顯示了幣安的部分資產和負債，需要更多信息才能了解交易所償付能力的全貌。」

紐約Baruch學院會計學教授、美國上市公司會計監督委員會前首席審計師DouglasCarmichael對《華爾街日報》發表了類似的評論，他說：「我無法想象它能回答投資者關于抵押品是否充分的所有問題，這似乎是它要表達的主要內容。其目的是向客戶表明，報告中涵蓋的資產是有抵押的，存在于區塊鏈上，并且在幣安的控制之下。」

作為非上市公司，幣安是私有的，不需要提供經審計的財務報表，也沒有發布任何可以全面概述其財務狀況或流動性的信息，也沒有表示過這樣做的計劃。

SEC前執法主管JohnReedStark在推文發表評論：幣安的準備金報告沒有證明內部財務控制的有效性，沒有對這些數字表達意見或保證結論以及擔保。我在SEC執法部門工作了18年以上，這些是我標記「紅牌警告」的方式。

Mazars的審計質量也被遭受質疑。專業機構財務匯報局(FinancialReportingCouncil：FRC)2022年的一份報告認為，Mazars「增長太快，使用同行放棄的高風險審計，沒有足夠的內部控制來確保高質量審計」。

FRC解釋說：「我們在Mazars審查的八項審計中有四項和在BDO審查的12項審計中有五項需要的不僅是有限改進。Mazars的三項、BDO和四項審計分別需要重大改進，這些結果比去年更糟，質量下降趨勢是不可接受的。」

60億美元提款潮

根據Binance和CryptoQuant的數據，在周一至周三期間，幣安的資金流出總額達到60億美元，這是自2020年以來最大的客戶提款潮。

然而，根據CryptoQuant的數據，按照比特幣流出量/儲備比率計算，該公司在2021年和2020年曾經歷過更大規模的提款浪潮。

CryptoQuant的報告顯示，盡管真正的財務審計至關重要，但幣安的財務狀況可能是可信的。

CryptoQuant驗證了Mazars的報告，顯示幣安的比特幣持有量已完全抵押。它還表示該公司沒有表現出「類似FTX」的行為，這意味著其資產尚未轉移到非幣安錢包。根據調查結果，幣安還擁有「干凈的儲備」，這意味著其平臺代幣BNB的比例「在其資產中的比例仍然很低」。

CryptoQuant在其報告中表示：「我們的分析不應被解釋為對幣安作為一家公司、BSC/BNB網絡的生態系統或BNB代幣的有利意見。這只是表明，比特幣儲備數量的PoR報告是有意義的」。

幣安一直竭力強調其財務狀況良好，首席執行官趙長鵬在推文中表示他「歡迎壓力測試」。在周四接受CNBC采訪時，主持人詢問如果FTX破產程序要求收回21億美元，幣安有沒有足夠資金應付時，趙長鵬沒有直接回答，而是重申「我們的財務實力雄厚」。

CZ對于公司是否會根據用戶資產審計負債的回答是：「是的，但負債更難。我們不欠任何人任何貸款，你可以去打聽。」

如果幣安萬一出現資金短缺會怎樣？該公司在11月9日的新聞發布會上指出，其于2018年成立了一個「緊急保險基金」，稱為「用戶安全資產基金」，簡稱SAFU。該公司表示，已經將SAFU余額提升至10億美元。

加密圈有句行話：「不要信任，要驗證」，口頭承諾對于一個圍繞「不要信任，驗證」精神建立的生態系統來說并不是一個令人滿意的答案。

Nansen的數據顯示，截至發稿時，幣安目前的儲備金為549億美元。排名第二的交易所OKX擁有65億美元的儲備金，而排名第三的Crypto.com擁有31.9億美元的儲備金。雖然幣安目前似乎沒有流動性問題，但CZ已警告員工要做好「動蕩時期」的準備，中心化交易所如何自證透明性以恢復行業信任，還有很長的路要走。

Tags：MAZARKNANANCAmazyMemoparkToiletPaper.FinanceOutter Finance

DYDX